Der Überblick über die Finanzberichte können einen Teil des Rechnungsjahres umfassen. In diesem Fall sind sie die erste Etappe der Finanzanalyse – die sog. vorbereitende Untersuchung. Sie können aber auch das ganze Rechnungsjahr umfassen.

In diesem Fall erhält der Kunde den Bericht aus der Analyse, in dem die Beschreibung der Richtigkeit von der Buchführung sowie die Beschreibung der Richtigkeit von der Anfertigung des Finanzberichtes.

Der Überblick über den Finanzbericht umfasst nicht nur die Überprüfung der Zahlen und Einzelheiten, die im Bericht zu enthüllen sind, sondern auch die Hilfe für den Kunden, Risiken und andere Faktoren zu identifizieren, die auch die Richtigkeit der Abrechnung mit dem Staatshaushalt umfassen und das Gesamtbild der Wirtschaftstätigkeit entstellen können.